2005年12月总分类账（试算平衡表）
作者：童梦伟
日期：2011/10/30 21:46:11
| 会计科目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||
| 借方 | 贷方 | 借方 | 贷方 | 借方 | 贷方 | |
| 现金 | 7100 | 864 | 1980 | 5984.00 | ||
| 银行存款 | 185540 | 604818.5 | 504851.76 | 285506.74 | ||
| 短期投资 | 20000 | 20000 | 0.00 | |||
| 应收票据 | 21000 | 50000 | 21000 | 50000.00 | ||
| 应收利息 | 4000 | 4000.00 | ||||
| 应收帐款 | 191630 | 86326 | 191326 | 86630.00 | ||
| 坏账准备 | 1350 | 5000 | 4256.41 | 606.41 | ||
| 预付账款 | 6970 | 6970 | 0.00 | |||
| 其它应收款 | 14440 | 1513 | 14953 | 1000.00 | ||
| 低值易耗品 | 16000 | 700 | 16700.00 | |||
| 物资采购 | 154341.8 | 154341.8 | 0.00 | |||
| 原材料 | 120600 | 148000 | 139066 | 129534.00 | ||
| 材料成本差异 | 7760 | 12741.8 | 2598.55 | 2383.25 | ||
| 库存商品 | 120800 | 129986.16 | 165590 | 85196.16 | ||
| 生产成本 | 39400 | 162244.29 | 148699.11 | 52945.18 | ||
| 待摊费用 | 6260 | 1360 | 4900.00 | |||
| 长期债权投资 | 67000 | 500 | 66500.00 | |||
| 长期股权投资 | 300000 | 100000 | 400000.00 | |||
| 固定资产 | 830140 | 41416.09 | 49000 | 822556.09 | ||
| 累计折旧 | 181310 | 31000 | 3102.51 | 153412.51 | ||
| 在建工程 | 37120 | 4296.09 | 41416.09 | 0.00 | ||
| 固定资产清理 | 18500 | 18500 | 0.00 | 0 | ||
| 无形资产 | 22600 | 30500 | 2600 | 50500.00 | ||
| 长期待摊费用 | 14200 | 2292 | 11908.00 | |||
| 待转资产价值 | 30000 | 30000 | ||||
| 短期借款 | 86000 | 160000 | 246000 | |||
| 应付票据 | 19000 | 19000 | 27020 | 27020 | ||
| 应付帐款 | 204986 | 116200 | 5280 | 94066 | ||
| 预收账款 | 10200 | 10200 | 0 | |||
| 其它应付款 | 9000 | 1886.6 | 3390.63 | 10504.03 | ||
| 应付工资 | 27741.4 | 27741.4 | 0 | |||
| 应付福利费 | 19460 | 7055 | 3883.81 | 16288.81 | ||
| 应交税金 | 13103.6 | 54627.2 | 96361.79 | 54838.19 | ||
| 预提费用 | 4500 | 4500 | 0 | |||
| 其它应交款 | 96.4 | 96.4 | 682.37 | 682.37 | ||
| 应付利润 | 187672.43 | 187672.43 | ||||
| 长期借款 | 104000 | 104000 | ||||
| 实收资本 | 1080000 | 1080000 | ||||
| 资本公资 | 11659 | 11659 | ||||
| 盈余公积 | 52625 | 6868.67 | 59493.67 | |||
| 利润分配 | 26250 | 415332.2 | 441582.2 | 0 | ||
| 本年利润 | 175000 | 480846.5 | 305846.5 | 0 | ||
| 预收账款 | 0 | |||||
| 管理费用 | 26537.98 | 26537.98 | 0 | |||
| 财务费用 | 3260 | 3260 | 0 | |||
| 制造费用 | 11285.06 | 11285.06 | 0 | |||
| 主营业务收入 | 255000 | 255000 | 0 | |||
| 主营业务成本 | 165590 | 165590 | 0 | |||
| 主营业务税金及附加 | 2274.57 | 2274.57 | 0 | |||
| 营业费用 | 11415 | 11415 | 11415 | 11415 | ||
| 其他业务收入 | 36000 | 36000 | 0 | |||
| 其他业务支出 | 30570 | 30570 | 0 | |||
| 营业外收入 | 3000 | 3000 | 0 | |||
| 营业外支出 | 800 | 800 | 0 | |||
| 投资收益 | 11846.5 | 11846.5 | 0 | |||
| 待处理财产损益 | 3420 | 3420 | 0 | |||
| 所得税 | 22553.85 | 22553.85 | 0 | |||
| 小计 | 1980050.00 | 1991465.00 | 3374285.99 | 3374285.99 | 2076243.42 | 2087658.42 |
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